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日本版ISAの利用方法を考える(1)

日本版ISAについて、
今日は具体的な利用方法を考えてみようと思います。

日本版ISAについての詳細は以下のサイトが分かりやすいため、

ここでの具体的な説明は省きます。

「日本版ISA(日興アセットマネジメント)」


読むのが面倒!と言うかた向けて簡単に申し上げると、
口座内で取引される株や投資信託の配当や譲渡所得について
非課税となる制度の事です。


では、具体的にどのようなケースで利用が想定されるか
案件を出してみましょう。



<日本版ISAの利用方法を考える。>


1、確定拠出年金個人型との制度の違い

日本版ISAの口座内での譲渡益は原則「非課税所得」です。
なので、合計所得には加算されない可能性があるわけです。

この場合、確定拠出年金個人型に加入できない
第3号被保険者(サラリーマンの配偶者で主に専業主婦(夫))
に運用のチャンスがあるように思います。

普通に特定口座源泉徴収ありで取引した場合でも、
譲渡益は課税対象ではありますが、源泉徴収されるため、
合計所得に加算されず、従って社会保険の被扶養者判定に影響を与えません。

しかし、日本版ISAの口座内で、口座存続期間内に
譲渡益を確定させた場合、非課税となるため、
合計所得にも加算されず、売却までに受け取った配当金も含め
全ての負担がゼロとなるわけです。

であるならば、夫(妻)の社会保険の被扶養者から外れることなく
収益を上げられる可能性があるわけです。


<続く>
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楽天家業

Author:楽天家業

 大学在学中から事業でお金を貯め、それを元手に卒業後は個人トレーダーとして生計を立てていました。(現在はトレード業務一部復活)

 2008年のリーマンショック時に信用取引による過剰リスク状態で惨敗。そんな手痛い経験もあり、このままの人生で良いのかと自分を見つめ直し、同年からウェブサイトの作成業務、2009年からは独立系FPとして相談業務を行うため、自分の経験を活かして日夜、ファイナンシャルプランナーの分野で活動を行っています。

<略年表>
2009年9月AFP登録
2011年7月CFP登録

 現在、主にFP法人様や執筆関連でお仕事承っております。

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